Возврат денег по ипотечному кредиту

Налоговый вычет, если квартира куплена в ипотеку – можно ли вернуть и кто имеет право его получить?

Ипотечное кредитование самый частый способ покупки недвижимости в России. Зачастую, речь идет о больших суммах и переплатах по кредиту. И не все граждане знают, что имеют право вернуть до 650 тысяч рублей с ипотеки в виде налоговых вычетов.

Как это можно сделать, какие документы подавать и кто не может получить выплату — разберем ниже.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18 . Это быстро и бесплатно !

Какие есть возвраты за ипотечный кредит?

Различают два вида ипотечных вычетов: основной и по процентам.

Основной

Иностранцы, которые официально работают в России и отчисляют налоги, также могут претендовать на вычет.

Есть несколько особенностей данного возврата:

  1. Его могут получить работающие граждане, которые делают ежемесячные отчисления налогов с заработной платы. За каждый год можно вернуть сумму, не превышающую сумму перечислений в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Возвращать можно до тех пор, пока не будет выплачен весь вычет.
  2. Размер вычета равен 13% от суммы сделки. При этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн. рублей. Например, если квартира куплена за 2,5 млн. рублей, получить имущественный вычет можно только с 2 миллионов. Таким образом, максимально возможная сумма выплаты составит 260 тысяч рублей.
  3. Право вернуть подоходный налог возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости или свидетельства о регистрации права собственности. О том, какие налоги нужно платить при покупке квартиры в ипотеку, узнаете из нашей статьи.
  4. Для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Например, квартира стоит 3 млн. рублей, из них собственных средств 500 тысяч, остальная сумма по ипотечному кредиту. Возврат, соответственно, будет произведен по полной стоимости, ограниченной 2 млн. рублей.

По процентам

Данное право предоставляется собственникам квартир, купленных в ипотеку. Величина налогового вычета составляет 13 % от суммы уплаченных процентов. При этом максимальная величина процентов, с которых возвращается налог, ограничивается 3 млн. рублей. Заметим, что для ипотечных сделок до 2014 года, сумма не регулировалась. Таким образом, по процентам можно вернуть максимум 390 тысяч рублей. Детальнее о том, сколько денег можно вернуть с процентов по ипотеке, можете узнать тут.

Возврат процентов по ипотеке возможен только с одного объекта недвижимости. Например, если было приобретено 2 квартиры в ипотеку, то необходимо самостоятельно выбрать ту, с которой будет произведен налоговый вычет.

На возврат по процентам можно заявлять только после того, как основной вычет будет получен в полном объеме. Для этого необходимо добавить в новую декларацию 3-НДФЛ заверенную копию кредитного договора и справку об удержанных процентах за отчетный период.

Когда проценты нельзя вернуть

Так как налоговый вычет напрямую связан с оплатой НДФЛ, отсюда следуют и случаи, при которых возврат процентов невозможен. В частности, проценты по ипотечному кредиту не вернут в следующих случаях:
  • Если гражданин не трудоустроен официально, вследствие чего не выплачивается НДФЛ.
  • Если человек временно не работает или является пенсионером.
  • ИП, занимающийся предпринимательской деятельностью на специальном режиме.
  • Человек ранее получил данный вычет по процентам в полном размере.

Написание заявления

Если заемщиком при пересчете сумм процентов выявлены расхождения, но банк не дал необходимые пояснения и отказался признавать расхождения «на месте», то заемщику следует направить в банк заявление на возврат излишне уплаченных процентов по ипотеке.

При планировании досрочного погашения кредита проверять проценты следует заранее, поскольку при выявлении расхождений банку может потребоваться время для анализа корректности расчетов, в течение которого будут продолжать начисляться проценты на непогашенный кредит.

Правила составления

Заявление оформляется в письменном виде и подписывается собственноручно заемщиком. Как правило, в кредитных организациях имеются типовые бланки заявлений, при их отсутствии заявление может быть оформлено на обычном листе формата А4.

Содержание

В правой верхней части заявления указывается два блока информации:

  • получатель: должность, фамилия, инициалы руководителя банка (генерального директора, президента и т. п.);
  • заявитель: фамилия, имя, отчество полностью, паспортные данные, прописка, телефон и иные способы связи, здесь же можно указать данные кредитного договора.

В тексте заявления указываются:

  • сведения о кредитном договоре (если ранее не были указаны);
  • проведенные расчеты и их результат;
  • информация о расхождениях и сумме переплаты;
  • просьба возвратить излишне уплаченные проценты.

Способы передачи

Заявление может быть:

  • передано непосредственно сотруднику банка (его руководителю), при этом у заемщика остается копия с отметкой о принятии;
  • направлено в адрес банка почтовым сообщением с уведомлением.

Более детально о том, как правильно составить заявление на возврат, можно узнать в этой статье.

Пошаговый план получения вычета

Имущественный вычет можно получить двумя путями:

  • В налоговой службе.
  • У работодателя.

В первом случае необходимо выполнить следующие действия:

  1. Подать налоговую декларацию.
  2. Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
  3. Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
  4. Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
  5. В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
  6. К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.

Помимо личного обращения, возможна подача документов через официальный сайт налоговой службы. Для этого потребуется следующее:

  1. Зарегистрироваться на сайте.
  2. Зайти в личный кабинет.
  3. Заполнить заявление.
  4. Отсканировать все документы, указанные выше, и приложить к заявлению.
  5. Заполнить декларацию.
  6. Отправить документы на проверку.
  7. Дождаться завершения камеральной проверки.
Читайте так же:  Срочные займы на карту мир без проверок

На этот этап обычно уходит 2 месяца. Но в ряде случаев процедура может занять меньше времени. После проверки налоговый орган отправляет заявителю уведомление о принятом решении. Если исход – положительный, то деньги перечисляют на предоставленные банковские реквизиты счета.

Данный способ можно использовать только при возврате налога за предыдущий налоговый период. Однако налогоплательщику необязательно ждать целый год. Он вправе подать заявление работодателю. В этом случае в налоговом органе следует получить уведомление, подтверждающее право на вычет.

Затем готовят аналогичный пакет документов и предоставляют его в бухгалтерию по месту работы. После этого, начиная со следующего месяца работник будет получать заработную плату, с которой не будет вычитаться 13% НДФЛ. Так будет длиться до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма, полагающаяся по процентам в рамках ограничений, установленных действующим законодательством.

Что делать при получении отказа?

Отказ налогоплательщику на имущественный вычет может быть правомерен только в том случае, если каким-то образом были нарушены условия для его получения либо максимально возможную сумму гражданин уже получил за предыдущие покупки.

В случае несогласия с отказом от принятия заявления на вычет, у налогоплательщика есть несколько вариантов:

  • Составить обычную жалобу на налоговую инспекцию и дождаться ее рассмотрения и принятия решения по ней.
  • Составить апелляционную жалобу на решение инспекции и выразить свое несогласие.
  • Подать в суд.

Есть вероятность, что отказ не был ошибкой и вычет гражданину действительно не положен, поэтому все жалобы и суд так же могут вынести отрицательное решение. Следует внимательно проверять свои возможности на получение средств.

Обращение в суд при отказе в выплате

С подобным иском следует обращаться в районный суд по месту регистрации заявителя либо налоговой инспекции. Необходимые документы:

  • Исковое заявление.
  • Отказ налоговой инспекции в письменной форме.
  • Весь пакет документов, который был предоставлен в налоговую.

При составлении искового заявления истец сам должен высчитать и обосновать сумму вычета, которую он требует выплатить, а также указать, на основании чего выдвигается требование.

Размеры госпошлины установлены в ст. 333.19 НК РФ и варьируются в зависимости от того, какие требования выставлены в заявлении:

  1. При требовании отмены решения — 200 рублей за каждое решение, которое истец хочет отменить.
  2. При требовании взыскания с налоговой суммы переплаченного налога — размер пошлины зависит от суммы иска и рассчитывается следующим образом:
  • при сумме иска до 20000 рублей — 4% от суммы, но не меньше 400 рублей;
  • от 20000 до 100000 — 800 рублей + 3%;
  • от 100000 до 200000 — 3200 рублей + 2%;
  • от 200000 до 1000000 — 5200 рублей + 1%.

Получение имущественного налогового вычета не сложная задача. Все необходимые документы собираются довольно быстро, а также не требуют долгой беготни. Если гражданин уверен в том, что имеет право на получение подобного вычета, вполне разумно его все-таки осуществить и получить.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Какой размер возмещения процентов по ипотечному кредиту

Из всех кредитов наиболее обременительным является ипотека. Однако, иногда только такой кредит позволяет обзавестись собственным жильем. Чтобы облегчить бремя, государство предоставляет гражданам возможность возмещения процентов по ипотечному кредиту. В статье говорится о том, как это сделать и на какую сумму можно рассчитывать.

Кому не положена выплата 13% налога с приобретённого жилья?

  1. Неработающие граждане или люди, получающие зарплату «в конверте». То есть те, кто не отчисляет налоги со своих доходов.
  2. Неработающие пенсионеры, которые в течение последних 3-х лет получали только пенсию.
  3. Дети-собственники до достижения ими 18 лет. Начиная с 2014 года, за детей возврат налога могут оформить родители.
  4. Граждане, которые исчерпали суммарный лимит по возврату средств. Напомним, для основного налогового вычета он составляет 2 млн. рублей, для вычетов по кредиту – 3 млн. рублей.

Вернуть 13% с ипотеки несложно, главное разобраться с тонкостями расчета и оформить его на члена семьи с высоким доходом. В лучшем случае, получится перекрыть стоимость процентов по кредиту налоговыми вычетами. В остальных случаях можно вернуть до 650 тысяч рублей, что также немало. Радует, что возврат возможен для любого типа жилья: будь то квартира в новостройке, строящийся дом или вторичная недвижимость.

Может ли банк запретить возвращать средства?

Если средства были признаны банком излишне уплаченными процентами и срок исковой давности (3 года — ст.196 Гражданского Кодекса) по ним еще не истек, то у банка нет оснований для отказа в их возвращении клиенту.

Статья 196 ГК РФ. Общий срок исковой давности

  1. Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.
  2. Срок исковой давности не может превышать десять лет со дня нарушения права, для защиты которого этот срок установлен, за исключением случаев, установленных Федеральным законом от 6 марта 2006 года N 35-ФЗ «О противодействии терроризму».

При этом излишние средства могут быть направлены:

  • на погашение иной задолженности по тому же кредитному договору, например: на оплату комиссий или штрафов;
  • на погашение любой иной задолженности заемщика (по согласованию с ним).

Как вернуть излишне выплаченные средства?

Если банк необоснованно отказывает в возврате средств, признанных излишне уплаченными процентами, то заемщику следует поступать согласно Инструкции по возврату.

Кому положен вычет

Есть несколько категорий лиц, имеющих право получить имущественный вычет.

К ним относятся следующие:

  • Получающие возврат первый раз.
  • Трудоустроенные лица в официальном порядке.
  • Граждане России и иностранные граждане, являющиеся резидентами страны.
  • Имеющие иной доход (кроме работы по найму), который облагается по ставке 13% НДФЛ.

Кроме того, налоговый вычет сможет получить только собственник жилого помещения и заемщик. Если созаемщик не имеет свою долю собственности на объект недвижимости, он не вправе получить возврат. Возмещение расходов может осуществляться супругом/супругой, если данное лицо также является владельцем имущества.

На каких основаниях и условиях можно вернуть налог по основной сумме?

Перед оформлением возврата налогового вычета заемщику следует проверить, подходит ли он под все условия для этой процедуры:

  • Заемщик является резидентом РФ.
  • Официально трудоустроенный налогоплательщик.
  • Жилье приобретено на территории России.
  • Оплата была произведена из собственных или ипотечных средств.
  • Помещение находится в собственности (для новостройки наличие акта приема-передачи).
Читайте так же:  Где взять кредит без отказа отзывы

Главным основанием для проведения операции по возврату налога является покупка недвижимости на собственные или заемные средства, при этом у заявителя на руках должны быть документы, подтверждающие его владение помещением:

  • Если куплено уже готовое жилье — право собственности.
  • При покупке на стадии строительства — акт приема-передачи.
  • При приобретении земельного участка под ИЖС — право собственности на жилой дом.

Подробнее о том, что такое налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и как его получить, мы рассказывали в данной статье, а более детально об условиях и порядке возвращения налога читайте здесь.

Особенности его возвращения при досрочном погашении

При досрочном погашении ипотеки владелец также вправе обратиться с заявлением о предоставлении ему налогового вычета. Размер возврата по основной сумме различаться не будет, а по процентам — да. Так как сумма фактически уплаченных процентов меньше, чем в договоре.

Вернуть вычет можно в полном объеме и после погашения ипотеки.

Сколько раз можно сделать возврат процентов?

Получить налоговый вычет по недвижимости можно несколько раз в течение всей жизни на несколько разных объектов недвижимости. Однако общая сумма выплат по всем объектам не должна превышать максимально допустимого лимита (указан в ст. 220 НК РФ) — 13% от 3000000 рублей, если жилье было куплено с помощью заемных средств, и 13% от 2000000 рублей при покупке недвижимости за счет личных средств.

Более детально о том, сколько процентов можно вернуть и как рассчитать сумму вычета по ипотеке, читайте здесь.

Что делать, если отказали?

Если полученные от заемщика денежные средства признаны излишне полученными и срок исковой давности по ним не истек, то они являются неосновательным обогащением для банка (ст.1102 Гражданского кодекса Российской Федерации) и отказ от их возврата заемщику недопустим.

Статья 1102 ГК РФ. Обязанность возвратить неосновательное обогащение

  1. Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.
  2. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.

Какие действия предпринять, если отказ не обоснован?

Если заемщик и/или привлеченная им юридическая организация не могут урегулировать вопрос с кредитной организацией в досудебном порядке, то следующий шаг в решении конфликта – подача искового заявления в суд.

Невозможно полностью застраховаться от ошибок в расчете процентов и связанных с ними переплат ни со стороны банка, ни со стороны заемщика. Однако суммы, которые действительно были излишне уплачены банку, в большинстве случаев могут быть возвращены клиенту при условии соблюдения требований договора и сроков исковой давности.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Всё, что нужно знать заёмщику о том, как получить налоговый вычет по ипотеке

Покупка квартиры — серьезный шаг, требующий больших вложений. В настоящее время существует большое количество банков, готовых помочь гражданам с приобретением жилья с использованием заемных средств. Однако немногие знают о существовании налогового вычета, который возможен даже при ипотеке.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Возможен ли возврат процентов по ипотечному кредиту при досрочном погашении?

Основным законом, регулирующим предоставление потребительских кредитов (в том числе — ипотечных), является Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон 353-ФЗ).

По ипотечному кредиту обычно применяется один из двух способов погашения задолженности:

  • аннуитетный, который предполагает одинаковую сумму платежа в течение всего периода договора;
  • дифференцированный, при котором основной долг гасится равными частями, а проценты считаются по установленной формуле.

Согласно ст.11 Закона 353-ФЗ, заемщик может досрочно погасить кредит (полностью или частично), предупредив банк за 30 календарных дней (если меньший срок не установлен договором) и уплатив все проценты по дату погашения включительно.

Окончательный расчет процентов осуществляется банком по состоянию на указанную в заявлении дату, при этом излишне уплаченные клиентом суммы уменьшают величину процентов к оплате.

Начисление процентов осуществляется банками ежедневно по следующей формуле (если иная формула не приведена в кредитном договоре):

При этом округления сумм и технические погрешности расчетов урегулируются в автоматическом режиме, что исключает возможность начисления процентов «сверх» установленных договором размеров. Разумеется, любая система может дать сбой и неверный расчет процентов тоже не редкость, но — как правило — собственные ошибки банки исправляют самостоятельно и дополнительных документов для такого пересчета не требуется.

Не стоит верить популярному в интернете мнению о том, что в начальные аннуитетные платежи банки включают «будущие» проценты. Поскольку проценты начисляются банком ежедневно, то сумму «сверх начисленного» просто не получится «незаметно» разнести по счетам. При этом вопрос ежедневного начисления процентов по операциям банков законодательно регламентирован и находится под строгим контролем Банка России.

Видео (кликните для воспроизведения).

О том, возможен ли возврат налога за проценты по ипотеке и как это сделать, мы рассказывали здесь.

Условия

Для возврата излишне уплаченных процентов по ссуде соблюдения каких-либо условий не требуется.

При этом, если банк настаивает на том, что переплат по процентам нет, но убедить заемщика у специалистов не получается, то заемщику следует действовать в соответствии с инструкцией по возврату излишне уплаченных процентов по ипотеке при досрочном погашении (далее — Инструкция по возврату), которая приведена в следующих разделах статьи.

Подробнее об условиях получения вычета по ипотечным процентам, порядке процедуры и расчёте суммы читайте в нашей статье.

Читайте так же:  Как взять кредитку кредит по интернету

Кто может подавать документы на возврат?

На получение налогового вычета имеют право:

  • один собственник (при единоличной собственности);
  • все собственники жилья в определенных долях (при долевой собственности);
  • родители детей, не достигших 18 лет (за их долю в пользу своего подоходного налога);
  • супруг/супруга находящиеся на момент совершения сделки в браке.

Помимо основного заемщика, в договоре ипотечного кредитования обычно присутствует созаемщик, может ли он подать документы на налоговый вычет и вернуть 13 процентов НДФЛ? Если это муж или жена, то право на получение вычета имеет каждый. Например, супруги купили квартиру и оформили ее на жену. Жена находится в декрете и не работает. Муж, наоборот, работает и получает высокую зарплату. В данном случае на возврат средств может подать супруг, так как недвижимость, купленная в браке, является их совместной собственностью.

Возврат процентов по ипотеке при совместной собственности производится в любой пропорции. Её следует указать в заявлении для налоговой инспекции. Такое условие действует только для людей в браке. Подробнее о том, как распределяется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку между супругами, а также о разнице между совместной и долевой собственностью, можно узнать тут.

Возможно ли вернуть НДФЛ, если недвижимость куплена в кредит?

Отдельно рассмотрим варианты разных объектов недвижимости и выясним возвращают ли 13 процентов в каждом конкретном случае, если берёшь жилье в кредит:

К ним относятся:

  • расходы на приобретение земельного участка под строительство;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
  • расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
  • расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.

Больше информации о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку можно найти тут.

Иногда объектом недвижимости становится недостроенный дом с целью завершения строительства с последующим проживанием. В таком случае жилье должно быть обозначено в договоре купли-продажи как объект незавершенного строительства. В ином случае возврат части средств на строительство будет невозможен.

Полезное видео

Из видео узнаете, как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке, кто может получить, какие нужны документы:

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-46-18 (Москва)
Это быстро и бесплатно !

Миф или реальная практика: возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

Ипотечный кредит — это возможность для человека приобрести собственное жилье и жить в нем «здесь и сейчас», постепенно возвращая кредитной организации сам кредит и проценты по нему. Как правило, ипотечный кредит выдается на достаточно длительный срок (от 1-5 до 30 лет) и под приемлемые процентные ставки (от 9% годовых и выше, в зависимости от условий кредитного продукта).

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Рассчитать размер компенсации

Надо понимать, что вычет снижает базу, облагаемую налогом. То есть, возможно получить не всю сумму вычета, а только 13% от этой суммы, или то, что выплачено в качестве налогов. Возврат может касаться всей суммы выплачиваемых процентов, но не выше трех миллионов рублей, так как данной суммой вычет ограничивается.

Налог, подлежащий возврату, может доходить до 13% от выплаченных процентов. Например, если гражданин заплатил банку 100 рублей, он сможет вернуть только 13 рублей.

Человек не может рассчитывать на сумму, превышающую оплату налогов. К примеру, если за 2018 год было выплачено 100 рублей по кредиту в качестве процентов, то в следующем году за данный налоговый период можно получить возврат только в размере 13 рублей.

Если же налоги были оплачены в размере 10 рублей, то и вернуть возможно только 10 рублей. Оставшуюся сумму в размере 3 рублей можно будет вернуть в следующем налоговом периоде.

Пример расчета

Легче понять принцип расчета возврата процентов по ипотеке на примере.

Иванов получает заработную плату за 1 год в размере одного миллиона рублей. Такая сумма будет ему выплачиваться в течение десяти лет. В конце 2019 года он купил квартиру, стоимостью 2 200 000 руб. С этой целью он взял ипотеку в размере 1 500 000 руб. Ипотечный кредит предоставлен на пять лет со ставкой 12% годовых.

Расчет производится следующим образом. Имущественный вычет со стоимости квартиры составляет максимальную сумму в размере 260 тысяч рублей.

За предыдущий год Иванов заплатил 130 тысяч руб. НДФЛ (13% с одного миллиона рублей). Получается, он сможет получить данную сумму за прошлый год, и еще столько же за 2020 год. В результате имущественный вычет со стоимости квартиры будет выплачен в полном объеме.

Начиная с третьего года Иванов может получать возврат за выплаченные проценты. Если посчитать два предыдущих года и добавить третий, банку было выплачено 417 тысяч рублей. 13% с этой суммы составит 54 210 рублей. В результате по истечении третьего года Иванов сможет получить 54 210 рублей.

За четвертый год банку было выплачено 63 700 рублей процентов. Из них 13% составят сумму в размере 8 280 рублей. Соответственно, за четвертый год Иванов сможет вернуть всего 8 280 руб.

Если в дальнейшем проценты будут меньше, то и сумма возврата также уменьшится.

С указанной квартиры в 2 200 000 рублей, максимальный вычет по процентам составит 286 тысяч рублей. В соответствии с графиком платежей процентов будет выплачено 501 807 руб. Из них 13% составят 65 234 рубля. Это и есть итоговая сумма процентов, на возврат которой может рассчитывать Иванов при приобретении квартиры.

В каких случаях можно вернуть проценты

Временных ограничений по возврату процентов нет. Это значит, если ипотека выплачивается, например, в течение тридцати лет, то все эти годы возможно возвращать себе проценты. Ограничение составляет только сумма.

Таким образом, пока размер вычета не достигнет максимальной отметки в 390 000 рублей, он будет выплачиваться гражданину, являющемуся плательщиком НДФЛ.

Пошаговая инструкция

Для возврата излишне уплаченных сумм процентов следует:

  1. рассчитать сумму переплаты;
  2. запросить в банке информацию об уплаченных суммах по кредитному договору;
  3. обратиться к специалисту банка с расчетом, задать вопросы о расхождениях; если проблема не решилась «на месте» и требуется привлечение других подразделений банка — оформить заявление на возврат излишне уплаченных сумм;
  4. получив официальный ответ банка, ознакомиться с результатами рассмотрения заявления, в случае несогласия с выводами — обратиться в территориальное отделение общества защиты прав потребителя (ОЗПП) либо в юридическую контору, оказывающую соответствующие услуги;
  5. провести независимую экспертизу корректности проведенного расчета с привлечением специалистов по данному направлению, таких как: независимого эксперта по банковским кредитным операциям, аккредитованного внешнего аудитора, руководителя аналогичного подразделения другой кредитной организации, преподавателя соответствующего направления в высшем учебном заведении и т. д.;
  6. допускается направить копию заявления о возврате излишне уплаченных сумм (с приложенными расчетом) заказным письмом с уведомлением в адрес Территориального управления Банка России с просьбой оказать содействие в урегулировании ситуации.
  • При признании вины банка — суммы будут пересчитаны, а излишки — возвращены заемщику.
  • При признании ошибки самого заемщика — ему не придется оплачивать проценты и пени по кредиту за период разбирательства.
Читайте так же:  Что делать если нет денег выплачивать кредит

Следует иметь в виду, что ошибка в расчетах со стороны самого заемщика встречается довольно часто и в этом случае понесенные им расходы возмещаться не будут. Поэтому целесообразно принять меры для смягчения последствий возможной собственной ошибки.

Дополнительные документы

Перечень необходимых документов:

  • заявление заемщика о возврате излишне уплаченных процентов;
  • расчет процентов, корректность которого заверена независимым экспертом;
  • документы по кредиту: кредитный договор с приложениями, договор залога, договор страхования;
  • документы по залогу: свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи жилого помещения, кадастровая стоимость;
  • переписка с банком: входящие и исходящие письма (с отметками банка).

13% и нюансы при выплате

Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.

13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.

При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:

  • При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
  • Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
  • Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.

Что такое возврат процентов по ипотечному кредиту

В соответствии с законодательством РФ, в ряде случаев граждане вправе вернуть часть денежных средств, уплаченных ими ранее в виде налога (НДФЛ). С этой целью возможно оформить налоговый вычет.

Он представляет собой сумму, уменьшающую размер дохода, с которого выплачивается налоговый сбор. При официальном трудоустройстве работодатель платит в налоговый орган 13% от заработка работника.

Таким образом, последний получает лишь 87% своей зарплаты. Именно удерживаемые 13% и можно вернуть посредством налогового вычета. В случае с недвижимостью, это можно сделать двумя способами (причем одновременно):

  • 260 000 рублей с приобретенного жилья (вне зависимости от того, использовались ли свои деньги или кредитные).
  • 390 000 рублей с процентов с ипотечного кредита.

Эти два способа составляют имущественный налоговый вычет. Обычно сперва возвращают средства по стоимости недвижимости, а затем – по процентам. Возврат процентов по ипотеке осуществляется до тех пор, пока не будет выплачен полностью.

Разрешается ли оформить во второй раз?

Если раньше у гражданина уже был ипотечный кредит, но максимально допустимая сумма еще не набралась, он может претендовать на вычет с последующего объекта недвижимости.

Расчет суммы возврата

За помощью в расчете суммы возврата можно обратиться:

  • в общество защиты прав потребителей;
  • в юридическую контору, оказывающую такие услуги;
  • в аудиторские фирмы, аккредитованные Банком России и специализирующиеся на банковском аудите.

Для обращения потребуются:

  • документы по кредиту (кредитный договор, график платежей, иные приложения к договору);
  • платежные документы, подтверждающие факты проведенных оплат;
  • выписки по счетам учета кредита и процентов либо официальные письма банка, содержащие информацию о полученных суммах по кредитному договору.

Как это сделать самому?

Расчет процентов осуществляется по приведенной выше формуле (если иная формула не указана в договоре). Рассмотрим на примере.

01.01.2019 заемщик получил кредит 1 млн.руб. на срок 10 лет по ставке 20% годовых.

Ежемесячный платеж по схеме аннуитетных платежей составит 19326 тыс.руб. (в рамках данного вопроса мы не рассматриваем саму аннуитетную формулу).

Оплата — 1-го числа каждого месяца за прошедший период. 01.07.2019 заемщик подал заявление на досрочное полное погашение кредита в дату 01.08.2019.

Погашений сверх графика не осуществлялось.

Дата Количество дней в месяце Сумма процентов к погашению Сумма кредита к погашению Остаток задолженности
01.02.2019 30 (02.01.19-31.01.19) 16438,36 2887,64 997112,36
01.03.2019 28 (за февраль) 15298,16 4027,84 993084,52
01.04.2019 31 (за март) 16868,83 2457,16 990627,36
01.05.2019 30 (за апрель) 16284,28 3041,71 987585,65
01.06.2019 31 (за май) 16775,43 2550,57 985035,08
01.07.2019 30 (за июнь) 16192,36 3133,64 391901,44
01.08.2019 31 (за июль) 16678,87 2647,12 979254,31
Всего 114536,30 20745,69

На 01.08.2019 клиентом должны быть уплачены проценты за пользование кредитом (с 01.01.2019 по 01.08.2019) в общей сумме 114536,30 руб. и кредит в сумме 20745,69 руб.

Остаток кредита к полному погашению — 979254,31 руб.

Если же по документам клиента окажется, что он погасил больше процентов и — соответственно — меньше кредита (то есть остаток основного долга к полному погашению окажется больше), то следует обратиться в банк с расчетами для урегулирования вопроса на месте либо получения пояснений.

Порядок действий заемщика

Обратиться за налоговыми вычетами в РФ можно несколькими способами.

Читайте так же:  Взять кредит миллион без справок и поручителей

Госуслуги

Для подачи декларации понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись.

Для того чтобы дистанционно подать декларацию и получить вычет, необходимо:

  1. Перейти на официальный сайт Госуслуг.
  2. Зайти в раздел «Услуги» и выбрать «Налоги и финансы».
  3. В открывшемся окне выбрать пункт «Прием налоговых деклараций (расчетов)».
  4. Перейти по ссылке «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ).
  5. Нажать на кнопку «Получить услугу».
  6. Выбрать пункт «Заполнить новую декларацию».
  7. В появившемся окне выбрать интересующий год и согласиться с обработкой данных.
  8. На следующей странице необходимо заполнить анкетные данные. При наличии идентифицированной учетной записи они заполнятся автоматически.
  9. Добавить в декларацию все доходы, за которые надо отчитаться перед налоговой (можно перенести из справки 2-НДФЛ).
  10. Добавить информацию о налогах, по которым есть необходимость получения вычета. Для этого нажать кнопку «Далее» и выбрать в новом окне раздел «Имущество». Нажать галочку в графе «Предоставить имущественный налоговый вычет» и добавить объект недвижимости.
  11. Проверить корректность итоговых данных и нажать кнопку «Сформировать файл для отправки» и после чего нажать на «Сформировать и отправить».

При отправке необходимо приложить скан-копии всего пакета документов.

Через работодателя

Чтобы получить налоговый вычет по действующему году, налогоплательщик может обратиться к работодателю, для этого нужно:

  1. Написать заявление (составляется в произвольной форме) на получение уведомления от налоговой о наличии права на имущественный вычет НДФЛ.
  2. Собрать необходимый пакет документов.
  3. Предоставить в налоговую инспекцию заявление и ксерокопии пакета документов.
  4. Получить у налогового органа уведомление.
  5. Предоставить полученное уведомление работодателю, который после его получения до конца года не будет снимать с сотрудника налог в размере 13%.

Через инспекцию

Возврат имущественного вычета через налоговую производится только за уже прошедший период. Для получения вычета необходимо:

  1. Собрать нужный пакет документов и сделать их ксерокопии.
  2. Высчитать сумму, которую должен получить налогоплательщик (налоговая инспекция ее только проверяет).
  3. Подать документы в налоговый орган.
  4. Получить вычет.

Документы

В пакет документов должны входить:

  • Выписка из ЕГРН, акт приема-передачи или свидетельство о праве собственности (в зависимости от приобретаемой недвижимости).
  • Подтверждающие оплату документы (чеки, расписки и т.д.).
  • Справка по форме 2-НДФЛ за тот год, за который требуется вычет.
  • Свидетельство о браке или о рождении ребенка, если была выплачена часть суммы за их долю.
  • Если деньги были внесены третьим лицом, доверенность на оплату.

О необходимых документах для получения вычета по ипотеке, а также о сборе и оформлении бумаг читайте в нашей статье.

Сроки

Процесс получения вычета довольно затянут и может продолжаться до 4 месяцев. Согласно ст. 88 НК РФ камеральная проверка декларации может длиться до 3 месяцев. На перевод денежных средств после подтверждения необходимости выплаты ст. 78 НК РФ отводит еще один месяц. На основании ст. 220 НК РФ на составление уведомления о праве на вычет у налогового органа есть один месяц.

По двум ипотечным кредитам

Если налогоплательщик за один период имеет право на налоговый вычет с нескольких объектов, они все отражаются в одной декларации. Таким образом, если у гражданина одновременно 2 и более ипотечных кредитов, он указывает это в одной декларации и получает вычет, основываясь на общей сумме обоих объектов.

Когда подавать на возвращение 13 процентов?

Как правило, документы на налоговый вычет подаются за уже завершенный налоговый период. То есть, если жилье было приобретено в 2019 году, возместить НДФЛ можно будет лишь в 2020.

Срок давности получения снижения НДФЛ

Законодательством не установлены сроки давности для получения имущественного налогового вычета. Исходя из этого, покупатель имеет право забрать средства в любой год, следующий за годом покупки недвижимости.

До 2014 года граждане имели право на получение вычета только один раз. Так как закон не имеет обратной силы, если жилье было приобретено до 2014 года получить вычет можно будет только по нему, даже если сумма меньше допустимой.

Возврат налога с первоначального взноса

Возврат налогового вычета производится не только с первоначального взноса, но и со всей суммы. Даже если ипотека погашена еще не полностью, застройщику все выплачено, а документы на руках. Поэтому пакет документов и сроки предоставления остаются те же.

Основные требования и нюансы

Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет. Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет. Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.

Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.

Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.

Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.

Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье. Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения. Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.

Видео (кликните для воспроизведения).

Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет смотрите в этом видео:

Источники

Возврат денег по ипотечному кредиту
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here