Размер процентов за пользование займом

4.1.2. Размер вознаграждения заимодавца в твердой сумме

4.1.2. Размер вознаграждения заимодавца в твердой сумме

Поскольку норма п. 1 ст. 809 ГК РФ о процентах за пользование займом является диспозитивной, стороны могут определить размер вознаграждения заимодавца различными способами, например указать твердую сумму денежных средств, подлежащих уплате заемщиком за пользование займом.

— Судебную практику, подтверждающую, что размер вознаграждения заимодавца может быть согласован в твердой сумме, см. в Путеводителе по судебной практике.

Надлежащее согласование размера вознаграждения в твердой величине производится путем указания:

— денежной суммы в определенной валюте;

— периода пользования заемными средствами, за который устанавливается плата.

Согласование денежной суммы в определенной валюте

По общему правилу денежные обязательства, в том числе и по уплате вознаграждения заимодавца, должны быть выражены в рублях (п. 1 ст. 317 ГК РФ). Согласование размера вознаграждения в российской национальной валюте производится путем указания твердой суммы вознаграждения и наименования валюты, в которой оно исчисляется, — «российский рубль» или «рубль».

Пример формулировки условия:

«За пользование займом заемщик выплачивает заимодавцу вознаграждение в размере 15 000 (Пятнадцать тысяч) рублей 00 коп.».

Если стороны договора денежного займа относятся к числу лиц, которым разрешено осуществление валютных операций на территории РФ, в связи с чем заем может быть выдан в иностранной валюте (подробнее об этом см. п. 1.1.2 настоящего материала), они могут определить размер вознаграждения также в иностранной валюте. Для этого необходимо указать твердую сумму вознаграждения и наименование валюты, в которой оно исчисляется. Чтобы правильно указать в договоре иностранную валюту вознаграждения, стороны могут воспользоваться Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.

Пример формулировки условия:

«За пользование займом заемщик обязуется выплатить заимодавцу вознаграждение в размере 100 (Сто) швейцарских франков».

Если условие о размере вознаграждения заимодавца в твердой сумме не согласовано

Договор денежного займа, заключенный на сумму не более 50 МРОТ между гражданами и не связанный с осуществлением сторонами договора предпринимательской деятельности, при отсутствии условия о размере вознаграждения будет беспроцентным. Заимодавец не вправе будет требовать от заемщика уплаты вознаграждения (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Во всех остальных случаях заимодавец имеет право на получение с заемщика платы за пользование заемными средствами. Размер вознаграждения заимодавца будет определяться в процентах от суммы займа. Подробнее о порядке определения размера процентов за пользование займом см. разд. 4 настоящего материала.

Согласование периода пользования заемными средствами, за который уплачивается установленное в твердой сумме вознаграждение

Стороны могут согласовать уплату вознаграждения в определенном размере как за весь срок займа, так и за отдельные его периоды.

Для согласования условия о размере вознаграждения, уплачиваемого однократно, необходимо указать в договоре, что установленная сумма является вознаграждением за весь срок пользования заемными средствами.

Примеры формулировки условия:

«За пользование займом до дня его возврата, установленного п. ____ настоящего договора, заемщик выплачивает заимодавцу вознаграждение в размере 125 000 (Сто двадцать пять тысяч) рублей 00 коп.».

Если стороны намерены согласовать уплату вознаграждения неоднократно в течение срока пользования заемными средствами, в договоре необходимо указать временные промежутки пользования займом, за которые устанавливается плата. При этом стороны могут установить различный размер вознаграждения за разные периоды пользования денежными средствами.

По правилам, установленным ст. ст. 190 — 194 ГК РФ, границы периодов пользования займом должны быть определены одним из следующих способов:

— истечением периода времени, определяемого годами, месяцами, неделями, днями или часами;

— указанием на событие, которое неизбежно должно наступить.

Примеры формулировки условия:

«Вознаграждение заимодавца по настоящему договору составляет:

10 000 (Десять тысяч) рублей за период с момента выдачи займа до 31.12.2013;

25 000 (Двадцать пять тысяч) рублей в год за 2014 г. и 2015 г.;

15 000 (Пятнадцать тысяч) рублей за период с 01.01.2016 по 30.04.2016».

«За каждый месяц пользования заемными средствами заемщик уплачивает заимодавцу вознаграждение в размере ____________ (указывается сумма в определенной валюте или в эквиваленте определенной валюты)».

4.1.3. Размер вознаграждения заимодавца в эквиваленте суммы в иностранной валюте или в условных денежных единицах

Стороны договора денежного займа вправе указать размер вознаграждения заимодавца в сумме, которая эквивалентна определенной сумме в иностранной валюте или условных денежных единицах (п. 2 ст. 317 ГК РФ). В соответствии со ст. 140 ГК РФ расчеты на территории РФ должны производиться в рублях, за исключением случаев, предусмотренных законом (п. 3 ст. 317 ГК РФ, Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 N 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации»). Поэтому сторонам, согласовавшим размер вознаграждения в иностранной валюте или условных единицах, рекомендуется указать в договоре курс, по которому размер вознаграждения будет пересчитан в рубли для осуществления платежа.

Курс валюты (условной единицы) по отношению к рублю может быть:

а) установлен в твердом размере (например, 1 у. е. равна 35 руб.);

Пример формулировки условия:

«Вознаграждение заимодавца по настоящему договору составляет сумму, эквивалентную 300 у. е. Оплата производится в рублях. Расчет суммы платежа производится по курсу 35 руб. за 1 у. е.».

б) определен путем указания на официальный курс валюты, установленный Банком России (другим банком или кредитной организацией, валютной биржей и т.п.) на конкретный момент времени, например:

— на дату подписания договора;

— дату уплаты (перечисления) вознаграждения;

— определенный день каждого месяца, квартала, года (в случае периодической выплаты вознаграждения);

Пример формулировки условия:

«За пользование займом заемщик обязуется ежемесячно выплачивать заимодавцу вознаграждение в размере 1 000 000 (Один миллион) белорусских рублей. Пересчет указанной суммы в рубли производится по курсу, установленному Банком России на 1-е число месяца, в котором производится платеж».

Если условие о курсе иностранной валюты или условной единицы к рублю не согласовано

При отсутствии в договоре указаний на курс пересчета суммы вознаграждения в рубли оплата будет осуществляться по установленному Банком России курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа (п. 2 ст. 317 ГК РФ, п. 13 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 N 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации»).

Читайте так же:  Взять кредит займ с плохой кредитной историей

Если размер вознаграждения установлен в иностранной валюте или условных единицах, на которые не существует официального курса Банка России, то для пересчета используется курс, установленный уполномоченным органом (банком) соответствующего государства или международной организации к одной из иностранных валют или условных денежных единиц, котируемых Банком России (абз. 3 п. 13 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 N 70).

Сумма, выраженная в единицах, на которые не существует установленного уполномоченной организацией курса, будет считаться несогласованной. О последствиях несогласования условия о размере вознаграждения см. разд. 4 настоящего материала.

4.1.4. Беспроцентный заем

Беспроцентным является договор займа, по условиям которого заемщик не выплачивает заимодавцу вознаграждение за пользование заемными денежными средствами.

Предоставление беспроцентного займа следует отличать от дарения, которое в силу пп. 4 п. 1 ст. 575 ГК РФ запрещено в отношениях между коммерческими организациями.

По договору дарения определенное имущество передается в собственность одаряемого безвозмездно (п. 1 ст. 572 ГК РФ). Договор денежного займа предусматривает возврат суммы, равной полученной (п. 1 ст. 807 ГК РФ), поэтому такой договор не может быть признан дарением даже в случае, когда по его условиям заемщик освобожден от обязанности уплатить проценты на сумму займа или вознаграждение в иной форме (Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2013 по делу N А05-9543/2012, Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.01.2013 по делу N А05-9555/2012, оставленное без изменения Постановлением ФАС Северо-Западного округа от 10.06.2013 по делу N А05-9555/2012).

Таким образом, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, могут заключить беспроцентный договор займа. Для этого необходимо прямо указать в договоре, что заемщик не выплачивает заимодавцу вознаграждение за пользование займом (п. 3 ст. 423, п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Примеры формулировки условия:

«За пользование суммой займа проценты не начисляются и не уплачиваются».

«Предоставляемый по настоящему договору заем является беспроцентным».

Внимание! При заключении договора беспроцентного займа сторонам необходимо учитывать следующее. Если сумма беспроцентного займа равна или превышает 600 000 руб., а в качестве заимодавца выступает юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, операции по предоставлению и получению такого займа подлежат обязательному контролю со стороны Федеральной службы по финансовому мониторингу на предмет возможной легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Данное правило применяется и в том случае, когда заем выдается частями, каждая из которых менее 600 000 руб., но общая сумма переданных заемщику средств достигает указанного уровня или превышает его (п. 3 Информационного письма Банка России от 01.09.2009 N 16).

В силу пп. 4 п. 1, п. 14 ст. 7 указанного Закона стороны, заключившие договор беспроцентного займа на сумму 600 000 руб. и выше, должны будут предоставить банку или иной организации, посредством которой осуществлялось перечисление:

— документы, подтверждающие основания осуществления платежа и законность совершенной сделки, в том числе экземпляр договора денежного займа;

— сведения, необходимые для идентификации сторон договора займа, и документы, подтверждающие достоверность этих сведений;

— сведения о выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах заемщика и заимодавца.

Если эти документы не будут предоставлены, банк будет вправе отказать плательщику в исполнении поручения на перечисление денежных средств (п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Отказ банка в проведении расчетной операции по перечислению суммы займа заимодавцем заемщику приведет к тому, что заемщик не получит денежные средства, на которые он рассчитывал, а договор денежного займа будет считаться незаключенным, поскольку фактическая передача объекта займа не будет произведена (п. 1 ст. 432, п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ).

С учетом указанных рисков лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, рекомендуется при согласовании договора денежного займа на сумму от 600 000 руб. и более воздерживаться от заключения беспроцентного договора и устанавливать размер вознаграждения заимодавца.

На договоры беспроцентного займа, в которых заимодавцем является физическое лицо, правила об обязательном контроле со стороны Федеральной службы по финансовому мониторингу на предмет возможной легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма не распространяются независимо от суммы займа (Письмо Банка России от 11.04.2006 N 12-1-3/804 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ»).

Беспроцентный договор денежного займа может содержать указание на обстоятельства, при наступлении которых у заемщика возникает обязательство по уплате вознаграждения заимодавцу, т.е. договор становится процентным. О согласовании такого условия см. п. 4.3.3 «Автоматическое изменение размера вознаграждения заимодавца при наступлении определенных условий» настоящего материала.

Если договором денежного займа прямо не установлено, что заем является беспроцентным

Договор денежного займа, заключенный на сумму не более 5000 руб. между гражданами, не осуществляющими предпринимательскую деятельность, при отсутствии условия о размере вознаграждения будет беспроцентным. Заимодавец не вправе будет требовать от заемщика уплаты вознаграждения (п. 3 ст. 809 ГК РФ, ст. 5 Федерального закона от 19.06.2000 N 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда»).

Во всех остальных случаях заимодавец имеет право на получение с заемщика платы за пользование заемными средствами (см. Риск заемщика 4.1.1). Размер вознаграждения заимодавца будет определяться в процентах от суммы займа.

Если заем предоставлен в рублях, размер процентов будет равен учетной ставке, существующей в месте нахождения (жительства) заимодавца на день возврата (полного либо частичного) заемных денежных средств (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Если заем предоставлен в иностранной валюте, а договор не содержит указания на размер процентов, начисляемых на сумму займа, размер процентов будет определяться официальной учетной ставкой банковского процента для кредитов в иностранной валюте (п. 52 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 6, Пленума ВАС РФ N 8 от 01.07.1996 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»).

Читайте так же:  Где можно взять кредит в г запрудня

Начисление процентов будет производиться ежемесячно, с момента предоставления займа до дня возврата всей суммы (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

ВС объяснил, когда беспроцентный договор займа превращается в процентный

Ответчик занял у истца несколько миллионов сроком на месяц, но отдавал долг 2,5 года. Хотя договор займа и не предусматривал выплату процентов, суд посчитал его процентным и взыскал с должника неустойку за затягивание с выплатой долга. Апелляция заняла иную позицию: с одной стороны, оставила в силе решение о выплате процентов, с другой указала, что неустойку должник платить не должен, поскольку договор является беспроцентным. С делом разбирался Верховный суд.

Справедливо ли взыскивать неустойку?

В июне 2011 года Наталья М. дала в долг своим деловым партнерам Марине К. и ее гражданскому мужу несколько миллионов рублей (точная сумма из актов вымарана). По словам М., с должниками она была знакома с 2007 года, и когда те попросили денег взаймы, ничего необычного в этом не увидела – такое происходило не в первый раз, и раньше они всегда исполняли взятые на себя обязательства. По сведениям М., паре нужно было срочно погасить банковский кредит, а вернуть долг они обещали одним платежом в течение месяца после того, как продадут свою автозаправку. Женщина взяла запрошенную сумму у знакомого и передала ее партнерам, но в этот раз те подвели и нарушили срок. Потом начали возвращать деньги частями, но всю сумму так и не выплатили. Расписок на полученные суммы М. не давала, так как их не требовали.

Через три года М. обратилась в Воскресенский городской суд Московской области (дело № 2-2222/2014), требуя вернуть оставшуюся сумму долга 2,84 млн руб., проценты по договору займа – 206 996 руб. и проценты за просрочку его возврата – 122 123 руб. Позже она изменила исковые требования, увеличив сумму неустойки (до какого именно размера – из решения вымарано).

К. в суде утверждала, что денег у М. не брала, поскольку фактически заемщиком был ее гражданский муж, который забыл паспорт и попросил ее оформить договор займа на себя. При передаче ему денег и выплате долга она не присутствовала. Мужчина, которого допросили на заседании, этого не отрицал. Он действительно попросил К. «подписать расписку» за него, однако утверждал, что ни он, ни его гражданская жена М. ничего не должны. После того как М. одолжила требуемую сумму у знакомого, ему она отдала лишь ее часть, а остальные присвоила себе, говорил мужчина. Он настаивал, что вернул все деньги, которые брал, правда, не в течение месяца, а за 2,5 года. А то, что якобы недовыплачено по договору займа, – те самые деньги, которые М. оставила в своем пользовании.

Поскольку никто не отрицал размер возвращенной суммы, судья Зоя Шиканова взыскала с К. в общей сложности порядка 3,05 млн руб. – остаток долга и проценты. Она применила ч. 1 ст. 809 ГК (проценты по договору займа), где говорится, что при отсутствии в договоре займа условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства (нахождения) займодавца ставкой рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Шиканова решила, что истица имеет право и на получение процентов за нарушение договора займа (ч. 1 ст. 811 ГК). Однако ту неустойку, которую в итоге потребовала М. (точную его сумму по судебным актам установить не удалось) суд посчитал завышенной и уменьшил до 200 000 руб. Апелляция же решение в части взыскания неустойки и вовсе отменила, указав на отсутствие законных оснований для ее взыскания, а также на то, что заключенный между сторонами договор займа является беспроцентным.

Когда беспроцентный договор «превращается» в процентный

М., не согласившись с определением Московского областного суда, обжаловала его в ВС (дело № 4-КГ15-75). Вячеслав Горшков, Сергей Асташов и Виктор Момотов позицию коллег из апелляции не поддержали. По их мнению, назвать договор беспроцентным нельзя. В п. 3 ст. 809 ГК сказано, что договор займа является беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, когда он заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного, установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон. На июнь 2011 года МРОТ составлял 4611 руб., следовательно, сумма займа для того, чтобы договор считался беспроцентным, должна была быть не больше 230 550 руб. На деле же она перевалила за несколько миллионов, поэтому ВС посчитал, что соглашение о займе было процентным.

Также апелляция ошибочно отказала во взыскании «штрафных» процентов, поскольку их можно начислить вне зависимости от того, процентным или беспроцентным является договор займа. Так как суд установил факт просрочки, у ответчика «возникла обязанность по уплате истцу процентов на сумму займа (неустойки) в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата заимодавцу, независимо от уплаты процентов, предусмотренных п. 1 ст. 809 ГК», – сказано в определении ВС, которым дело направлено на новый пересмотр в Мособлсуд.

Что говорят эксперты

Эксперты, опрошенные «Право.ru», с позицией ВС согласны. По их мнению, апелляция приняла «противоречивое» решение там, где имеется сложившаяся судебная практика.

«Апелляционный суд допустил ошибку, его решение явно противоречиво. С одной стороны, он указывает на беспроцентность займа, а с другой – оставляет в силе решение суда первой инстанции в части взыскания с заемщика суммы процентов за пользование займом», – удивляется адвокат Константин Савин из АК «Павлова и партнеры». С другой стороны, он отметил, что определение ВС не формирует нового подхода, а всего лишь воспроизводит правовую позицию, изложенную в п. 15 постановления Пленума ВС и ВАС «О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 8 октября 1998 года, которую широко применяют суды общей юрисдикции.

Читайте так же:  Как рассчитывается просрочка платежа по кредиту

Светлана Бурцева, председатель «Люберецкой коллегии адвокатов», не совсем согласна с коллегой, который говорит о типовом подходе. «Проценты после просрочки должника не начисляются, если в договоре займа не указано прямо на выплату процентов за пользование чужими денежными средствами после указанного срока – это показывает анализ судебной практики», – указывает Бурцева. Адвокат считает, что в данном случае ключевым моментом, на который стоит обратить внимание, была сумма займа, превышающая пятидесятикратный МРОТ, что и позволило применить п. 3 ст. 809 ГК.

«Заёмщикам следует внимательно составлять соглашения. Проценты за пользование деньгами по ст. 809 ГК не будут взыскиваться лишь при условии, что договор поименован как беспроцентный», – напоминает адвокат и партнер Forward Legal Ольга Карпова. По ее мнению, ВС верно указал на то, что нужно различать проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ, и проценты, подлежащие уплате за пользование денежными средствами, предоставленными по договору займа. А также сделал правильный вывод о том, что суду апелляционной инстанции необходимо дать оценку применению ст. 333 ГК РФ о снижении неустойки к процентам, которые взыскиваются по ст. 395 ГК РФ, так как в марте этого года Пленум ВС дал разъяснение о том, что правила уменьшения неустойки к взысканию процентов по ст. 395 ГК РФ применяться не могут, говорит Карпова.

Какие виды процентов начисляются по договору займа?

Проценты за пользование займом

Видео (кликните для воспроизведения).

Если законодательством или договором займа (далее — ДЗ) не определено иное, кредитор имеет право на получение от должника процентов за пользование предоставленными средствами. При этом величина таких процентов устанавливается решением сторон (п. 1 ст. 809 Гражданского кодекса РФ).

Эти проценты не являются мерой гражданско-правовой ответственности за несоответствующее исполнение обязательства в рамках ДЗ и выступают в качестве вознаграждения займодателю за возможность использования заемщиком предоставленных ему заемных средств.

плата таких процентов осуществляется по правилам возврата основного денежного долга (п. 15 постановления от 08.10.1998 Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14, далее — постановление № 13/14).

Свобода договора дает сторонам правомочие согласовать любой размер таких процентов, но в некоторых случаях при возникновении споров суд может уменьшить размер процентной ставки по ДЗ, ориентируясь на среднерыночный показатель ставок по ДЗ, взимаемых при аналогичных условиях (п. 5 ст. 809 ГК РФ). Такие меры суд может применить только в отношении споров, участниками которых являются граждане или кредитор-организация, не осуществляющая профдеятельность по предоставлению потребительских займов, и заемщик-физлицо.

Если величина процента ДЗ не определена, то сумма процентов исчисляется на основании ключевой ставки ЦБ РФ, актуальной в соответствующем периоде (см. ст. «Динамика по ключевой ставке и ставке рефинансирования ЦБ РФ»). При этом закон выделяет случаи, когда ДЗ по умолчанию считается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное (см. п. 4 ст. 809 ГК РФ).

Выплата процентов происходит по графику, согласованному сторонами, или, при отсутствии соответствующего условия в ДЗ, на ежемесячной основе по день возврата займа включительно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

По каким схемам начисляются

Срок начисления процентов за пользование займом исчисляется со дня передачи средств заемщику. Для расчетов может быть применено несколько схем.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Стандартная

Процент по займу начисляется на сумму остатка задолженности. Такая схема применяется большинством банков и микрофинансовых компаний. Между сторонами займа составляется график, согласно которому происходят выплаты.

Например, организация получила займ в размере 120 000 рублей на 6 месяцев под 4% в месяц. Договором предусмотрено, что погашение займа будет происходить ежемесячно, а проценты начисляться на сумму остатка основного долга.

График погашения буде выглядеть следующим образом:

Номер платежа Сумма основного долга, руб. Сумма к погашению основного долга, руб. Сумма процентов, руб./Сумма к оплате, руб.
1 120 000 20 000 4 800/24 800
2 100 000 20 000 4 000/24 000
3 80 000 20 000 3 200/23 200
4 60 000 20 000 2 400/22 400
5 40 000 20 000 1 600/21 600
6 20 000 20 000 800/20 800
итого 120 000 16 800/136 800

Таким образом получается, что первый платеж по денежному займу является самым большим, а последний – самым маленьким. Общая сумма процентов составляет 16 800 рублей.

Аннуитетная

Кредитор в момент заключения сделки рассчитывает всю сумму процентов и распределяет ее на все время действия договора.

В вышеуказанном примере сумма процентов составит:

120000/100*4*6=28800 рублей

Следовательно, заемщику придется каждый месяц оплачивать:

20000 (сумма основного долга) + 4800 (сумма процентов) = 24800 рублей

Путем простейшего расчета можно вычислить, что при применении второй схемы кредитор получил от заемщика на 12 000 рублей больше. Естественно для займодавца это выгодно, а заемщику лучше использовать первую схему расчетов.

При использовании кредитным учреждением аннуитетной схемы начисления размер процентов не изменяется на всем протяжения срока займа. Это же относится и к ситуации, когда заемщиком производится досрочное погашение.

По какой формуле осуществляется расчет

Кроме вышеуказанных схем кредиторами могут применяться простые и сложные проценты.

Простых процентов

Формула расчета простых процентов используется, если начисляемая сумма выплачивается заемщиком в определенные периоды (раз в месяц, квартал, год) или переводится займодавцу в конце срока займа.

Для расчета простых процентов используется следующая формула:

Где Sp – это сумма вычисленных процентов;
Р – сумма займа;
I – размер годовой процентной ставке, указанной в договоре;
t – количество дней, в течение которых происходит начисление процентов;
К – количество дней в году (применяется равным 365 или 366).

Например, заемщик получил от кредитора 50 000 рублей на 2 года (не являются високосными). Процентная ставка – 20% в год.

Sp= (50000*20*730)/(365*100)=20 000 рублей

Читайте так же:  Займы на карту без процентов отзывы

Таким образом, размер простых процентов составит 20 000 рублей.

Такой расчет преимущественно применяется при краткосрочном и среднесрочном кредитовании или если займ выдается на определенное количество лет.

Фото: схема применения простых процентов

Сложных процентов

Расчет сложных процентов наиболее труден. Для этого применяется формула:

Где Sp, I и К – параметры, аналогичные используемым для расчета простых процентов;
j – количество дней в периоде, по результатам которого происходит капитализация процентов;
n – количество раз проведения расчетов.

Например, заемщиком был получен займ в размере 100 000 рублей на срок 180 дней. Процентная ставка составляет 24% в год, причем проценты начисляются ежемесячно, как и происходит капитализация. Исходя из предложенных условий, количество проведения перерасчета равняется 6.

Sp=100000*(1+(24*180)/(100*365))-100000=11835,61 рублей

Таким образом, сумма сложных процентов при проведении капитализации один раз в месяц составит 11835, 61 рублей.

Сложный процент применяется приоритетно для долгосрочных займов. Это позволяет получить кредитору дополнительную прибыль, так как при такой схеме расчета проценты за определенный период включаются в сумму займа.

При последующих расчетах включенная (или наращенная) сумма опять облагается процентами.

Как происходит выплата процентов

Порядок выплаты процентов по займу происходит согласно договору. Он может производиться:

  • один раз в месяц;
  • ежеквартально;
  • раз в год;
  • по истечении срока займа.

Если этот аспект не указан в договоре, то заемщик должен производить выплаты ежемесячно.

При использовании простых процентов порядок их оплаты не имеет значения.

Если применяется формула сложных процентов, то целесообразнее назначать выплаты и проводить капитализацию за короткие сроки.

Порядок получения мини займа на счет описывается здесь.

Неустойка

ДЗ может быть определена неустойка за несоответствующее исполнение обязательства по возврату средств в рамках такого ДЗ (ст. 394 ГК РФ).

Неустойка может быть выражена в одной из нижеперечисленных форм или в виде их сочетания (п. 60 ППВС № 7):

  • Пени. Сумма неустойки исчисляется как произведение установленной ДЗ процентной ставки по неустойке, суммы просроченной задолженности и периода просрочки.
  • Штраф. Сумма неустойки определяется в твердом размере.

Хотя в большинстве случаев неустойка по ДЗ определяется соглашением сторон (договорная неустойка), надлежит помнить, что в некоторых случаях ее размер может быть регламентирован на законодательном уровне (законная неустойка).

Например, неустойка по договору потребкредита/займа определена законодателем (ч. 21 ст. 5 закона «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353-Ф):

  • максимум 20% годовых, если в соответствии с ДЗ проценты на сумму долга за время нарушения подлежат начислению;
  • максимум 0,1% за каждый день просрочки, если в силу положений ДЗ проценты на сумму долга за время нарушения не должны быть начислены.

Если ДЗ неустойка не установлена, в качестве меры ответственности за нарушение обязательств заемщиком могут быть начислены проценты по ст. 395 ГК РФ (см. нашу статью «Если договором не предусмотрена неустойка?»).

ВАЖНО! Недействительны положения ДЗ, предусматривающие, что при неполном погашении должником обязательства требования об уплате неустойки, процентов по ст. 395 ГК РФ подлежат исполнению ранее требований, поименованных в ст. 319 ГК РФ (т. е. затрат кредитора по получению исполнения от заемщика, уплаты процентов по ст. 809 ГК РФ и осн. долга, п. 2 инф. письма Президиума ВАС РФ от 20.10.2010 № 141).

Что говорится в законодательстве

Процентам по займу отведена статья 809 Гражданского Кодекса.

Пункт первый указанного документа гласит, что любой кредитор при выдаче займа имеет право на взимание с заемщика процентов, размер которых зависит от условий договора или ставки рефинансирования.

Если договором не предусматривается порядок оплаты начисленных процентов, то они выплачиваются один раз в месяц (пункт 2).

В третьем пункте описывается ситуация, когда договор может считаться беспроцентным. Для этого требуется четко указать это условие в документе. Если ссылки на беспроцентность нет, то займ считается процентным.

Четвертый пункт статьи гласит, что досрочное погашение займа может сопровождаться перерасчетом процентов за фактическое время использования предоставленных средств или нет.

Этот аспект так же должен быть учтен договором. Если в документе нет ссылки на возможность перерасчета процентов, то заемщик обязан выплатить всю расчетную сумму, не зависимо от срока погашения займа.

Сложные проценты

Таковыми являются проценты, начисление которых происходит не только на сумму основного долга (так производится расчет процентов по правилам ст. 317.1 и 809 ГК РФ), но и на общую сумму, увеличенную за счет процента, который уже начислен на сумму осн. долга (проценты на проценты).

В силу норм законодательства начисление таких процентов в рамках ДЗ не допускается (п. 2 ст. 317 1 ГК РФ). Правоприменитель также уточняет: условие ДЗ, направленное на прямое или опосредованное введение сложных процентов, ведет к ущемлению регламентированных законом прав потребителя (п. 3 инф. письма Президиума ВАС РФ от 13.06.2011 № 146, далее — ИП № 146).

Так, условие кредитного договора об установлении размера пеней за каждый день просрочки именно от суммы просрочки было квалифицировано судом как право кредитора начислять установленные пени как на подлежащую внесению сумму основного долга, так и на сумму начисленных процентов по кредиту. Обжалуемые положения кредитного договора по факту были направлены на введение обязанности должника в случае просрочки производить уплату новых процентов на уже просроченные проценты (сложный процент), тогда как из положений п. 1 ст. 809 ГК РФ следует, что по такому договору проценты могут быть начислены только на заемную сумму.

Таким образом, спорное положение договора направлено на обход норм закона, как следствие, противоречит им и является ничтожным (например, решение Шпаковского райсуда Ставропольского края от 17.06.2014 по делу № 2-901/2014).

О применении сложных процентов в допустимых законом случаях можно прочитать в статье «Банковские вклады с капитализацией процентов».

Далее приведем дополнительные примеры из судебной практики по процентам по договору займа.

Как начисляются проценты при просрочке

Если заемщиком допускается просрочка платежа, то кредитором проценты за пользование займом начисляются на сумму задолженности вплоть до момента погашения.

Дополнительно к основному проценту, прописанному в договоре, на заемщика могут быть наложены штрафные санкции в виде дополнительного процента, которые так же начисляются до полного погашения займа.

Размер пени указывается в договоре и может начисляться не только на основную сумму займа, но и начисленные проценты.

Читайте так же:  Займ на карту под залог квартиры

Таким образом, при допущении задержки кредитуемое лицо обязано оплачивать ежедневно повышенный процент по займу.

Например, кредитором был выдан займ в размере 10 000 рублей сроком на 30 дней. Процентная ставка по договору составляет 2% в день, а размер пени исчисляется как 0,05% от суммы задолженности ежедневно. В указанный срок кредитуемое лицо обязано вернуть:

10000+10000/100*2*30=16000 рублей

Заемщик просрочил выплату на 5 дней. Он должен погасить:

Дни просрочки Сумма долга, руб. Сумма процентов по договору, руб. Сумма пени, руб./Сумма к оплате, руб.
1 16 000 320 8/16 328
2 16 328 326,56 8,16/16 662,72
3 16 662,72 333,25 8,33/17 004,30
4 17 004,30 340,08 8,5/17 352,88
5 17 352,88 347,06 8,68/17 708,62

Сумма штрафных санкций составит 41,76 рублей. А вместе с начисляемым ежедневным процентом заемщик будет обязан вернуть 17 708,62 рублей. Путем простого подсчета сумма переплаты будет равна 1708,62 рублей.

Допускать просрочку крайне не желательно еще и потому, что непременно испортится кредитная история, и могут возникнуть дополнительные трудности в виде судебных разбирательств.

Судебная практика по взысканию процентов (нюансы)

Выше нами уже были освещены наиболее важные комментарии правоприменителя, относящиеся к судебной практике по взысканию процентов по договору займа. Дополним сказанное следующими нюансами:

Итак, в статье мы рассказали, какие проценты начисляются по договору займа. Подведем итоги: на сумму по ДЗ могут быть начислены договорные проценты по ст. 809 ГК РФ. В случае же нарушения обязательства по возврату заемных средств на просроченную сумму могут начисляться неустойка или проценты по ст. 395 ГК РФ.

Начисление сложных процентов (процентов на проценты) по ДЗ по общему принципу запрещено.

Проценты за пользование займом

Займы, выдаваемые кредитором заемщику, могут быть беспроцентными (если это условие прямо прописано в договоре) и процентными. Размер процентов может оговариваться сторонами и начисляться индивидуально, либо исходить из существующего законодательства.

Заемщик, при получении займа, берет на себя обязательства выплатить задолженность, совместно с процентами к указанному времени.

Проценты по ст. 395 ГК РФ

Если заемщик несвоевременно или не в полном объеме исполняет свое обязательство по возврату займа, то на сумму просроченного долга могут быть начислены проценты по ст. 395 ГК РФ, если законодательством или ДЗ не регламентировано прочее (п. 1 ст. 811 ГК РФ).

Как разъясняет правоприменитель, названные проценты по своей юридической сути отличаются от процентов, рассчитываемых по правилам ст. 809 ГК РФ: первые выступают в качестве санкционных мер за нарушение стороной условий исполнения обязательства.

При разрешении спора о взыскании процентов по ДЗ суду надлежит разобраться, чего именно требует истец — взыскания процентов за пользование предоставленной денежной суммой или привлечения заемщика к ответственности за несоответствующее исполнение обязательств по ДЗ (п. 4 постановления № 13/14, п. 53 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7, далее — ППВС № 7).

При этом вычисление процентов по ст. 395 ГК РФ не влияет на вычисление процентов по ст. 317.1, 809 ГК РФ, взаимозачет не предусматривается.

Величина процентов по ст. 395 ГК РФ определяется по умолчанию уровнем ключевой ставки ЦБ РФ на соответствующий период, хотя законодательством или ДЗ может быть регламентировано иное.

ВАЖНО! Если ДЗ в качестве меры ответственности за несоответствующее исполнение обязательства по возврату займа предусмотрены пени и/или штраф, то проценты по ст. 395 ГК РФ не взыскиваются (п. 4 указанной нормы).

Правоприменитель дает на этот счет дополнительные разъяснения: данное правило применяется, если ДЗ регламентирована именно зачетная неустойка (п. 42 ППВС № 7), см. разъяснения в ст. «Виды неустойки в гражданском праве».

Взыскание

Если заемщик не оплачивает долг и проценты по нему, включая штрафные санкции, то займодавец вправе обратиться в суд для взыскания суммы задолженности. Исковое заявление составляется кредитором и передается в суд по месту жительства заемщика.

К исковому заявлению потребуется приложить:

  • копию заключенного между сторонами договора займа и прилагающихся к нему документов (расписки, графика погашения долга и так далее);
  • копию паспорта истца;
  • копии уведомлений, отправленных в адрес заемщика о требовании выплатить долг;
  • квитанцию об оплате государственной пошлины.

Судом будет назначена время и дата проведения заседания, на которое в обязательном порядке будет вызван заемщик.

Если все документы, подтверждающие передачу займа, оформлены в соответствии с существующим законодательством, то решение суда будет в пользу кредитора. Заемщика обяжут возвратить основной долг, проценты по займу и начисленные пени.

Дополнительно на кредитуемое лицо ляжет ответственность за оплату пошлины.
Судебное решение будет передано службе приставов, которые и будут заниматься взыскание долга.

Если в установленные судом сроки долг не будет полностью погашен, то взыскать его можно путем изъятия у заемщика какого-либо имущества.

Проценты по займу являются неотъемлемой и очень важной частью договора займа. В документе желательно четко прописывать размер начисляемых на сумму займа процентов.

Когда этот момент был в силу каких-либо обстоятельств упущен, то кредитору и заемщику надлежит руководствоваться статьей 809 Гражданского Кодекса. Проценты можно начислять по различным схемам.

Если займ выдается на длительное время, то целесообразнее применять сложный процент и ежемесячно проводить капитализацию займа. Таким образом займодавец может получить дополнительную прибыль.

При погашении займа не рекомендуется допускать просрочек, так как к заемщику могут быть применены штрафные санкции, способные привести к значительному увеличению первоначальной сумму займа. Все вопросы между заемщиком и займодавцем решаются в суде.

Как найти денежные займы от частных лиц, узнайте здесь.

Видео (кликните для воспроизведения).

Описание займа под залог гаража читайте на странице.

Источники

Размер процентов за пользование займом
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here