Кредит на год долгосрочный или краткосрочный

Кредит на год долгосрочный или краткосрочный

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

В 2018 году организация заключила договор займа со сроком погашения июль 2019 года. В 2019 году заем не был погашен. Дополнительно срок погашения займа не установлен.
Нужно ли в бухгалтерском учете краткосрочный заем переводить в долгосрочный?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
Так как в рассматриваемой ситуации договор займа не был пролонгирован, полагаем, что заем соответствует признакам краткосрочной задолженности.
Вместе с тем мы полагаем, что долговое обязательство с такой же долей вероятности может быть классифицировано и как долгосрочное. Для однозначной классификации долгового обязательства организация, исходя из своих фактических текущих возможностей (рентабельности и т.д.), должна оценить вероятность исполнения (неисполнения) своих обязательств по возврату займа (планируемый действительный срок погашения) и уже после этого классифицировать долговое обязательство в качестве долгосрочного или краткосрочного.

Рекомендуем также ознакомиться с материалом:
— Энциклопедия решений. Заемные средства (строки 1410 и 1510).

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Шашкова Елена

Ответ прошел контроль качества

20 февраля 2020 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, [email protected]

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), [email protected]

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), [email protected] Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Кредит на год долгосрочный или краткосрочный

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

18 января 2018 года был заключен договор займа сроком на один год, то есть сумму займа необходимо вернуть до 18.01.2019. По состоянию на 31.12.2018 у организации-заимодавца не было сомнения в исполнении заемщиком договора займа. Дополнительное соглашение об изменении срока возврата займа заключено 17.01.2019. Организация составляет только годовую бухгалтерскую отчетность.
В январе 2019 года заимодавцу стало понятно, что заемщик не сможет возвратить заем к указанному в договоре сроку (до 18.01.2019). Было принято решение продлить срок возврата займа еще на год (то есть до 18.01.2020) путем составления дополнительного соглашения.
Нужно ли создавать резерв под обесценение финансовых вложений в виде займа? Как учитывать предоставленный заем по состоянию на 31.18.2018 и на дату заключения дополнительного соглашения? Каким образом квалифицировать заем (краткосрочный или долгосрочный) в случае, если в договоре займа срок возврата определен моментом востребования, а срок исполнения (возврат займа) длится более 12 месяцев?

Создание резерва под обесценение финансовых вложений

Переквалификация предоставленного займа

Рекомендуем также ознакомиться с материалами:
— Энциклопедия решений. Учет средств, выданных в заем;
— Долговые обязательства: учет и налогообложение займов (О.В. Агабекян, «Экономико-правовой бюллетень», N 3, март 2014 г.).

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Журавлев Вячеслав

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор, член РСА Горностаев Вячеслав

28 января 2019 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Надо ли долгосрочные займы переводить в состав краткосрочных

«Упрощенка», 2014, N 8

Многие «упрощенцы» вынуждены брать заем или кредит для развития своего бизнеса. В этом случае перед бухгалтером компании встает вопрос, как отразить долг на счетах бухучета. Начнем с того, что для учета займов и кредитов предусмотрены специальные счета: счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам». И нужно выбрать, какой из двух счетов использовать. Решение зависит от того, на какой срок получен заем.

Так, счет 66 предназначен для кредитов и займов, полученных организацией на срок не более 12 месяцев. Например, на три месяца, полгода или ровно на год. Такие займы называются краткосрочными. Проценты по краткосрочным займам, которые вы должны уплатить своему заимодавцу, также учитываются на счете 66. Только обособленно от основной суммы долга. Поэтому необходимо предусмотреть два субсчета к счету 66: «Основная сумма обязательства» и «Начисленные проценты».

А вот если заем предоставлен вам на срок более 12 месяцев, скажем, на три года или пять лет, нужно применять счет 67. При этом учет процентов, так же как и в случае со счетом 66, нужно вести обособленно. Поэтому откройте к счету 67 соответствующие субсчета.

Читайте так же:  Кредит на потребительские нужды какой процент

Важное обстоятельство. Проценты, начисленные по полученным займам, учитываются на счете 66 или 67 обособленно. То есть отдельно от «тела» займа.

По прошествии времени срок пользования любым займом сокращается. И в итоге долгосрочные займы превращаются в краткосрочные. Однако в учете это можно никак не отражать. То есть переводить задолженность со счета 67 на счет 66 не требуется. Более того, поступать так даже неправильно. Инструкция к Плану счетов не предусматривает подобной проводки. В то же время целесообразно открыть к счету 67 специальный субсчет — «Расчеты по долгосрочным кредитам (займам), срок погашения которых после отчетной даты составляет не более 12 месяцев». И перебрасывать займы внутри счета 67. Зачем это нужно? Чтобы грамотно составить отчетность.

Дело в том, что в балансе (форма утверждена Приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н) активы и обязательства представляют с подразделением на краткосрочные и долгосрочные в зависимости от срока погашения. Краткосрочными являются те, срок погашения по которым составляет не более 12 месяцев после отчетной даты. Все остальные активы и обязательства — долгосрочные.

Так, долгосрочные займы, ставшие краткосрочными, в балансе нужно показывать в составе краткосрочных обязательств, несмотря на то что они числятся на прежнем счете. То же самое относится к процентам, начисленным по таким займам, — их вы также отразите в балансе в составе краткосрочных обязательств.

Обратите внимание и на начисленные, но еще не выплаченные проценты по обычным долгосрочным займам. Нужно посмотреть, в какой срок они должны быть уплачены заимодавцу. Если этот срок не превышает одного года, например проценты выплачиваются согласно договору ежемесячно, то их также отражайте в составе краткосрочных обязательств (Письмо Минфина России от 24.01.2011 N 07-02-18/01).

Итак, сальдо по счету 67 не обязательно должно полностью попадать в состав долгосрочных обязательств. В зависимости от обстоятельств возможно деление.

Суть вопроса. Переводить долгосрочные займы в состав краткосрочных в бухучете не нужно. Однако в бухгалтерском балансе суммы надо показывать в зависимости от оставшегося срока погашения обязательств.

Что касается налогового учета, то напомним, сам полученный заем при УСН никак не отражается. В частности, сумма займа, которую вы получаете, не формирует у вас дохода. И расхода при возврате суммы займа не будет (пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15, пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ). А вот проценты за пользование заемными средствами по мере перечисления контрагенту вы вправе отражать в расходах, если применяете УСН с объектом «доходы минус расходы» (пп. 9 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). При этом до 2015 г. проценты в целях налогового учета надо нормировать по правилам, изложенным в ст. 269 НК РФ (п. 2 ст. 346.16 НК РФ). С 1 января 2015 г. учитывать в расходах проценты можно будет целиком, без каких-либо ограничений. Нормирование будет предусмотрено только для контролируемых сделок (п. 17 ст. 3 и п. 2 ст. 6 Федерального закона от 28.12.2013 N 420-ФЗ). А таковых у «упрощенцев» практически не бывает (ст. 105.14 НК РФ).

Обратите внимание! Способ нормирования процентов, который вы применяете, должен быть закреплен в вашей налоговой учетной политике. Если нужно, с формулировкой вам поможет сервис по учетной политике, размещенный на сайте электронного журнала «Упрощенка» http://e.26-2.ru.

Пример. Отражение в учете и бухгалтерской отчетности полученных займов и процентов по ним

ООО «Интеграл», применяющее УСН с объектом «доходы минус расходы», 1 июля 2014 г. получило три займа:

  • в размере 185 000 руб. — сроком на один год (до 1 июля 2015 г.);
  • в размере 250 000 руб. — сроком на полтора года (до 1 января 2016 г.);
  • в размере 300 000 руб. — сроком на два года (до 1 июля 2016 г.).

1 июля 2014 г. бухгалтер сделал проводки:

Дебет 51 Кредит 66, субсчет «Расчеты по основной сумме займа»,

  • 185 000 руб. — получен краткосрочный заем;

Дебет 51 Кредит 67, субсчет «Расчеты по основной сумме займа»,

  • 250 000 руб. — получен долгосрочный заем (сроком на полтора года);

Дебет 51 Кредит 67, субсчет «Расчеты по основной сумме займа»,

  • 300 000 руб. — получен долгосрочный заем (сроком на два года).

По условиям договора проценты за 2014 г. должны быть уплачены в I квартале 2015 г. Итого за 2014 г. согласно графику по договору были начислены проценты:

Дебет 91, субсчет «Прочие расходы», Кредит 66 «Расчеты по процентам по займу»

  • 18 500 руб. — начислены проценты по краткосрочному займу;

Дебет 91, субсчет «Прочие расходы», Кредит 67 «Расчеты по процентам по займу»

  • 25 000 руб. — начислены проценты по долгосрочному займу (сроком на полтора года);

Дебет 91, субсчет «Прочие расходы», Кредит 67 «Расчеты по процентам по займу»

  • 30 000 руб. — начислены проценты по долгосрочному займу (сроком на два года).

По окончании года бухгалтер проверил, какая часть долгосрочной задолженности на отчетную дату (31 декабря 2014 г.) стала краткосрочной, учитывая, что с момента получения займов прошло шесть месяцев. Итого оставшийся срок погашения равен:

  • по займу в сумме 250 000 руб., выданному на полтора года (до 1 января 2016 г.), — год. Заем нужно признать краткосрочным;
  • по займу в сумме 300 000 руб., выданному на два года (до 1 июля 2016 г.), — полтора года. Заем продолжает оставаться долгосрочным.
Читайте так же:  Займ на карту на карте ноль

31 декабря 2014 г. бухгалтер сделал проводку:

Дебет 67, субсчет «Расчеты по основной сумме займа», Кредит 67 «Расчеты по основной сумме займа, срок погашения которой после отчетной даты составляет не более 12 месяцев»

  • 250 000 руб. — отражено изменение статуса займа.

В балансе за 2014 г. в составе долгосрочных заемных средств бухгалтер отразил только сумму долгосрочного займа в размере 300 000 руб. В составе краткосрочных заемных средств показал все остальные суммы по полученным займам, в том числе начисленные к уплате проценты. Ведь срок их погашения не превышает одного года после отчетной даты. Итоговая сумма — 508 500 руб. (185 000 руб. + 250 000 руб. + 18 500 руб. + 25 000 руб. + 30 000 руб.).

В налоговом учете бухгалтер учтет в расходах проценты по факту их уплаты в I квартале 2015 г. Сумма процентов — 73 500 руб. (18 500 руб. + 25 000 руб. + 30 000 руб.).

Памятка. Аналитический учет кредитов и займов ведется по видам кредитов и займов, кредитным организациям и другим заимодавцам, предоставившим их.

Краткосрочные и долгосрочные займы

Займы по видам делятся на краткосрочные и долгосрочные. При их учете задействованы разные счета.

Учет краткосрочных займов

Краткосрочные займы получают на срок до 12 месяцев. Для учета используют 66 счет. Получение краткосрочного займа отражают по дебету 51 счета и кредиту 66.

Если необходимо уплачивать проценты (по графику или один раз одной суммой), то сначала их рассчитывают, на основании процентной ставки, прописанной в соглашении, а затем начисляют проводкой:

Перечисление процентов оформляют записью:

Нужно вести аналитический учет по каждому полученному краткосрочному займу.

Пример краткосрочного займа:

Организация получила краткосрочный заем в сумме 198 000 руб. на 8 месяцев. Процентная ставка составляет 16% годовых.

Счет Дт Счет Кт Описание проводки Сумма проводки Документ-основание
66 51 Получен заем 198 000 Выписка банка
91.2 66 Начислены проценты по займу 21 120 Договор займаБухгалтерская справка
66 51 Перечислены проценты 21 120 Платежное поручение исх.
66 51 Возврат займа 198 000 Платежное поручение исх.

Для стороны, которая предоставляет заем имеет значение только наличие процентов по нему. Заемщик не делит его на долгосрочный или краткосрочный.

Виды долгосрочного кредитования

Долгосрочными кредитами называются крупные займы, выдаваемые на срок более 5 лет. Такие кредиты могут иметь как фиксированную процентную ставку, так и ролловерную ставку, изменяющуюся в зависимости от рыночных колебаний. Различаются следующие целевые виды долгосрочных кредитов:

  • Инвестиционные бизнес-кредиты коммерческим организациям для приобретения дорогостоящей техники и оборудования или пополнения активов;
  • Коммунальные кредиты на строительство важных государственных объектов;
  • Международные кредиты и межбанковские займы.
Видео (кликните для воспроизведения).

Физические лица также могут брать денежные средства в кредит на срок более 5 лет. К самым распространенным видам долгосрочного кредитования физических лиц можно отнести следующие долгосрочные кредиты:

  • Автокредиты на покупку транспорта;
  • Ипотечные и земельные кредиты на покупку жилья или земли под обработку;
  • Потребительские нецелевые кредиты (например, на покупку оборудования).

Виды ипотечного кредитования

Сегодня практически каждый коммерческий банк может предложить несколько вариантов ипотечного кредитований под различными названиями. Все эти варианты можно структурировать в несколько общих категорий. Прежде всего, следует помнить, что ипотечный кредит – это кредит под залог какого-либо имущества. Выделяют следующие виды ипотеки в зависимости от залога:

  • Ипотека под залог дома или коттеджа;
  • Ипотека под залог имущества;
  • Ипотека под залог квартиры;
  • Ипотека под залог приобретаемого жилья.

Также ипотечные программы могут различаться в зависимости от вида недвижимости, на покупку которой они рассчитаны, как например:

  • Ипотека на коттеджи, таунхусы и другое загородное жилье;
  • Ипотека на строительство жилья для собственников земельного участка, которые хотят возвести на нем дом;
  • Ипотека на вторичное жилье;
  • Ипотека на строящееся жилье.

Учет краткосрочных кредитов на 66 счете

Для целей учета краткосрочных займов в бухгалтерии предназначен 66 счет бухгалтерского учета «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Счет 66 – пассивный. Он существует для обобщения информации о движении и наличии краткосрочных займов и кредитов, которые получены организацией.

Кредит может быть получен как в отечественной, так и в иностранной валюте. В последнем случае происходит пересчет валюты в рубли по курсу ЦБ РФ, пересчет производится на момент зачисления денежных средств на валютный счет. Особенности учета валюты можно прочитать здесь.

Курсовые разницы учитываются в составе операционных расходов. Проценты, начисленный к уплате, согласно кредитному договору, учитываются также в составе операционных расходов. Кроме того, в процессе оформления займа, организация может нести ряд дополнительных расходов, таких как оплата консультационных, юридических услуг, услуги экспертизы, услуги связи и прочие. Эти расходы также учитываются на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Проводки по учету краткосрочных кредитов и займов:

Учет кредитных сумм, взятых на срок менее одного года, ведется на счете 66.

Проводки по счету 66:

  • Д50 (51,52, 55) К66 – получен краткосрочный кредит в банке наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
  • Д91/2 К66 – начислен процент к уплате по кредитному договору.
  • Д66 К50 (51, 52, 55) – погашен краткосрочный кредит.
  • Д66 К91/1 – начислена положительная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.
  • Д91/2 К66 – начислена отрицательная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.
Читайте так же:  Взять займ у частника под расписку

Последние две проводки выполняются, если займ получены в иностранной валюте.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Долгосрочные кредиты (счет 67)

Долгосрочный кредит – это кредит сроком свыше 1 года, который предоставляет финансовое учреждение или банк организации.

Для юридических лиц долгосрочный кредит предоставляется на приобретение основных средств, инвестирование, реконструкцию или модернизацию технологический линий или же на увеличение производственных мощностей. Такие займы оформляются на 5-10 лет, если предприятие имеет весьма устойчивое финансовое положение и работает не менее полугода.

На рассмотрение заявок по долгосрочному кредиту уходит немного больше времени. В качестве залога могут потребовать не только недвижимость, но и поручителей. Проценты обычно ниже, чем по краткосрочным займам.

Проводки по учету долгосрочных кредитов и займов:

В бухгалтерском учете расчеты по долгосрочным кредитам ведутся на 67 счете бухгалтерского учета. Счет 67 также пассивный.

Проводки по 67 счету:

  • Д50 (51,52,55) К67 – получен долгосрочный кредит наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
  • Д91/2 К67 – начислены проценты к уплате в соответствии с кредитным договором.
  • Д67 К50 (51, 52, 55) – погашен долгосрочный кредит банка.
  • Д67 К91/1 – начислена положительная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.
  • Д91/2 К67 – начислена отрицательная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.

Последние две проводки относятся к долгосрочным займам в иностранной валюте.

Здесь стоит отметить, что организация вправе учитывать долгосрочные кредиты на счете 67 до полного его погашения. Помимо этого, организация также может перевести займ из разряда долгосрочных в краткосрочные в тот момент, когда до срока его погашения останется не больше одного года. Во втором случае следует выполнить дополнительную проводку Д67 К66, которая будет означать, что долгосрочный кредит переведен в краткосрочный.

Какой способ учета долгосрочных кредитов выбрать, организация решает самостоятельно, свое решения отражает в учетной политике.

Долгосрочный кредит: какие у него условия и где его можно получить

Долгосрочный кредит предоставляется на срок свыше одного года. Он выдается под залог недвижимости, транспортных средств, земельных участков. По данному продукту установлены минимальные проценты ставки . Но чтобы его получить, необходимо соответствовать всем установленным критериям.

Основную часть крупных покупок россияне делают за счет кредитных средств. Банки активно рекламируют свои услуги и предлагают клиентам выгодные условия обслуживания. Кредитные продукты можно разделить на две категории: краткосрочный кредит и долгосрочный. Если необходимо взять в долг большую сумму денег, то лучше заключать договор на длительный срок.

Долгосрочное кредитование является более выгодным для клиента, так как ставки по этим программам значительно ниже, чем по краткосрочным. Но взамен банку нужно дать конкретные гарантии своевременно возврата средств. Только в таком случае можно рассчитывать на положительное решение.

Новые виды кредитования

Рыночная экономика предполагает активное развитие новых финансовых институтов, в том числе – новых видов кредитных отношений. Кредитование и его формы стремятся подстроиться под возросшие требования участников рынка и предлагают все новые и новые прогрессивные формы и виды займов. Одним из таких видов в России является лизинг, используемый предприятиями для покупки дорогостоящей техники. Лизинг позволяет пользоваться имуществом, платя за него арендную плату, а потом выкупить его по остаточной стоимости. Частные лица могут использовать лизинг для покупки автомобилей. Также одной из новых форм кредитования в России можно считать банковскую кредитную карту, по которой физическому лицу предоставляется право пользования определенной денежной суммой с последующей выплатой процентов.

Учет долгосрочных займов

Долгосрочные займы отличаются от краткосрочных тем, что их срок превышает один год. Для их учета предназначен счет 67.

Получение займа отражают по:

  • дебету 51 счета и кредиту 67.

Начисление процентов – записью:

Необходимо вести аналитический учет, по каждому из полученных долгосрочных займов.

Организация получила заем на 28 месяцев под 12% годовых в сумме 1 540 000 руб.

Счет Дт Счет Кт Описание проводки Сумма проводки Документ-основание
67 51 Получен заем 1 540 000 Выписка банка
91.2 66 Начислены проценты по займу 431 200 Договор займаБухгалтерская справка
67 51 Ежемесячная сумма перечислений отправлена на счет заемщика 15 400 Платежное поручение исх.
67 51 Возврат займа 1 540 000 Платежное поручение исх.

Налогообложение

С точки зрения налогообложения получение займа не является прибылью организации, а также не подлежит обложению НДС. Только если заем получен деньгами. Когда заемные средства выражены имуществом, на его стоимость начисляется НДС.

Проценты, которые уплачиваются за пользование займом, напротив, участвуют в налогооблагаемой базе по прибыли и НДС, а для предпринимателей – в НДФЛ. Они уменьшают прибыль в составе внереализиционных расходов, и по сумме включенного НДС в составе процентов можно получить вычет, предъявив счета-фактуры.

База по НДФЛ для предпринимателей уменьшается на сумму уплаченных процентов по итогам года.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты – учет в бухгалтерии в 2020 году

Все кредиты выдаются банками только на определенные цели на условиях возвратности на определенный срок, бывают банковскими и коммерческими. Банковский кредит – это денежная ссуда, которая предоставляется кредитным учреждением для производственных нужд организации, он может быть долгосрочным или краткосрочным.

Краткосрочный кредит – это кредит сроком не более одного года, это основной источник дополнительных средств для организации на временные нужды. Заемные краткосрочные деньги используются для временного пополнения основных и оборотных средств, под товарно-материальные ценности, на капитальный ремонт оборотных и основных средств, а также для других нужд.

Читайте так же:  Учет процентов по кредитам проводки

Виды государственного кредитования

Государственным называют такой кредит, который предоставляется заемщику за счет бюджетных средств. Функцию кредитора при государственном кредитовании берут на себя местные органы власти различных уровней, либо государственные органы. Также к категории «государственный кредит» могут относить кредиты, выдаваемые коммерческим банком, но субсидируемые государством на льготных условиях – например, молодежные кредиты, ипотечные кредиты для семей с определенным количеством детей, льготные автокредиты. Займы, выдаваемые Центральным государственным банком, чаще всего используются для следующих целей:

  • Кредитование коммерческих банков;
  • Кредитование отдельных регионов или отраслей, для которых исчерпаны бюджетные средства и нет возможности получить кредит в коммерческом банке;
  • Кредитование программ международных отношений.

Виды потребительского кредитования

Потребительский кредит является одним из самых распространенных и часто используемых видов кредитных отношений. Такой кредит представляет собой ссуду для небольших юридических лиц или физических лиц, выдаваемую на покупку товаров народного потребления – мебели, бытовой техники, лекарств, коммунальных выплат. Потребительские кредиты бывают следующих видов:

  • Целевые – могут тратиться только на товар, указанный в кредитном договоре;
  • Нецелевые – могут тратиться на любые нужды;
  • Без поручителя, с более высокой процентной ставкой и меньшим сроком;
  • С поручителем, с выгодными условиями и на длительный срок;
  • Экспресс-кредиты в супермаркетах и торговых точках;
  • Банковские кредиты, выдаваемые в филиалах банков;
  • Микрокредиты с коротким сроком;
  • Долгосрочные кредиты.

Виды жилищного кредитования

Существует два способа привлечь посторонние денежные средства для приобретения недвижимости – это жилищный кредит и ипотека. Необходимо различать две этих формы кредитования между собой. Выбирая жилищное кредитование, покупатель становится непосредственным собственником приобретаемого им жилья, т.е. жилье выступает в качестве объекта собственности. В том случае, если покупатель выбирает ипотеку, то приобретаемое им жилье является залогом по кредиту, и права на него могут перейти к банку. В соответствии с текущим законодательством РФ, жилищное кредитование имеет следующие формы:

  • Земельный кредит – долгосрочный или краткосрочный займ для приобретения земли под жилое строительство;
  • Долгосрочный кредит на приобретение жилья;
  • Краткосрочный займ для финансирования строительных работ по реконструкции либо возведению жилья.

Характеристика ипотеки

Ипотека – самый популярный долгосрочный кредит. Договор заключается на срок до 30 лет. Но у клиента есть возможность в любой момент досрочно вернуть долг. Этот вид кредита является целевым.

За счет полученных денежных средств заемщик может приобрести недвижимость на первичном или вторичном рынке. Это имущество находится под залогом до момента полного погашения кредита. Клиент не может его ни продать, ни подарить. Без согласия своего кредитора он даже не может в нем прописать своих родственников или провести перепланировку.

Оформление ипотеки связано с определенными затратами для клиента. В обязательном порядке он вносит первоначальный взнос не меньше 10-15%. За счет собственных средств оплачивает услуги нотариуса и оценщика. В течение всего срока кредитования обязан страховать залог .

И главный показатель, на который нужно обратить внимание при оформлении ипотеки – это процентная ставка. В большинстве случаев она плавающая. Каждый банк самостоятельно определяет критерий, от которого она будет зависеть. Например, ставка рефинансирования Центробанка или ставка по депозитам, уровень инфляции. Порядок и периодичность ее пересмотра обязательно указывается в кредитном договоре . А также должно быть установлено и ее максимальное значение. Начисленные проценты клиент погашает в первую очередь. Даже когда действуют кредитные каникулы, их нужно все-равно оплачивать.

Можно ли оформить долгосрочный займ в МФО?

Кредитованием населения занимаются не только банки, но и микрофинансовые организации. Принципы их работы с заемщиками и схема выдачи денежных средств полностью отличается.

Большинство МФО предоставляют займы в режиме онлайн, через свой официальный сайт. После согласования заявки деньги зачисляются на карту, расчетный счет, электронный кошелек или выплачиваются наличными через системы денежных переводов.

Главная специализация основной массы микрофинансовых компаний – выдача краткосрочных займов . Заемщик должен вернуть долг в течение одного месяца.

Совсем немногие МФО готовы кредитовать на длительный срок . Долгосрочными для них считаются займы, которые оформляться на один год.

Выплата долга осуществляется равными платежам, которые необходимо вносить каждую неделю. Стоимость займов от МФО значительно выше, чем банковских кредитов. По ним установлена ставка от 0,5 до 2% в день. Но взять срочный займ в данных учреждениях очень просто и достаточно только одного паспорта.

Видео: долгосрочные кредиты.

Заключение

На основании вышеизложенного материала можно сделать следующий вывод. Долгосрочный кредит – это выгодное предложение . Во-первых, по нему установлены минимальные проценты. Во-вторых, это отличная возможность приобрести недвижимость или автомобиль уже сегодня. В-третьих, за счет длительного термина кредитования снижается долговая нагрузка на семейный бюджет.

Но его оформление может растянуться на одну-две недели. Поэтому заемщику лучше запастись терпением. Также нужно будет собрать определенную сумму денег, так как заключение сделки требует значительных финансовых затрат.

Виды кредитования

Кредитные отношения – это неотъемлемая часть рыночной экономики, которую в упрощенном варианте можно представить как процесс купли-продажи денег. Сущность кредитования заключается в движении свободных денежных средств от кредитора к заемщику на условиях обязательного возврата, ограниченности периода пользования средствами во времени и платности, то есть начисления процентов в пользу кредитора. В рыночной экономике под определение кредитных отношений попадает множество видов финансовых услуг – лизинг, банковский кредит, факторинг, займ, микрокредитование и многое другое.

Читайте так же:  Деньги срочно в долг без займов

Долгосрочные кредиты для бизнеса

Юридическому лицу и предпринимателю взять кредит на длительный срок еще сложнее, чем гражданину. Но суммы выдачи больше в несколько раз.

Российские банки данному сегменту заемщиков предлагают следующие продукты: кредитная линия или овердрафт, кредиты на приобретение коммерческой недвижимости и транспорта, залоговые кредиты на развитие бизнеса, банковские гарантии. А также есть целевые займы для предприятий конкретных отраслей.

Например, согласно кредитной политике Россельхозбанка долгосрочный кредит могут получить коллективные фермерские хозяйства (КФХ), а также физические лица, занимающиеся личным приусадебным хозяйством (ЛПХ). Заем предоставляется на конкретные цели. Например, на приобретение племенных животных, посевного материала и прочего. В этом случае кредит – это не просто инструмент финансирования, а отличный способ организовать прибыльный бизнес и обрести материальную независимость.

Характеристика автокредита

Еще один вид долгосрочного займа – целевой кредит на приобретение нового или поддержанного транспортного средства. Это имущество также выступает обеспечением по выданному кредиту.

Срок погашения в среднем составляет 3-8 лет. Большинство банков требуют от клиента первоначальный взнос от 15%. Но есть учреждения, которые готовы прокредитовать покупку в полном объеме.

Автомобиль – это не самый надежный залог . Его могут угнать, повредить в ДТП или полностью уничтожить. Чтобы снизить риск невозврата долга, банки обязуют клиента оплачивать полис КАСКО, стоимость которого довольно высока. Выгодоприобретателем по нему выступает финансовое учреждение. Именно кредитор распоряжается компенсацией в случае наступления страхового события.

Кто может оформить долгосрочный кредит?

Многие заемщики считают, что если они предоставят залог, то смогут без проблем оформить кредит. Не имея при этом стабильного источника доходов, и официального места работа. Но это мнение полностью ошибочное.

Долгосрочные кредиты предоставляются на срок 15-30 лет в зависимости от программы и на большие суммы ( 70-90% от стоимости обеспечения ). Финансовое учреждение одобрит эту сделку только в том случае, если будет уверено в платежеспособности клиента на 100%.

Потенциальный заемщик должен соответствовать следующим требованиям:

  • Быть гражданином РФ;
  • Возраст от 23 до 65 лет (на дату окончания договора);
  • Официальное трудоустройство в течение полугода;
  • Высокий доход. Размер платежа по оформляемому кредиту не должен превышать половину чистого дохода клиента;
  • Положительная кредитная история.

Заявка будет рассматриваться в течение 2-5 дней в зависимости от запрашиваемой суммы. Даже под залог дорогостоящего имущества кредит с плохой кредитной историей клиент не сможет получить.

Такой подход со стороны банков объяснить очень просто. Ведение судебных процессов, конфискация залогов и их продажа не является основной деятельностью банков. Взыскание проблемного кредита может растянуться на несколько лет. И никто не гарантирует положительный исход дела, даже при наличии обеспечения.

Поэтому банки и готовы работать только с надежными и добросовестными клиентами. Особые условия предлагают участникам зарплатных проектов. Для данной категории заемщиков банки снижают процентные ставки и запрашивают минимальный пакет документов.

Понятие долгосрочного кредита

Согласно положениям бухгалтерского учета, долгосрочным кредитом считает та ссуда, которая получена более, чем на 12 месяцев. Задолженность по нему отображается на сч. 67 «расчеты». В отличие от бессрочного кредита, договор установлены четкие сроки его выплаты.

Российские банки предлагают клиентам следующие виды долгосрочных кредитов:

  • ипотека;
  • автокредит;
  • нецелевой кредит под залог недвижимости;
  • покупка земельного участка;
  • потребительский кредит наличными;
  • кредиты на развитие бизнеса.

Практически все вышеуказанные займы предоставляются под залог. Банк готов рассмотреть следующие виды обеспечения: недвижимость, транспортные средства, оборудование, земельные участки. Имущество должно принадлежать заемщику на законных основаниях и быть ликвидным. Под залог домика в деревне не выдаст кредит ни один банк.

Если долг не погашается в течение длительного времени, на основании решения суда финансовое учреждение может конфисковать залог и продать его на аукционе . Поэтому в качестве обеспечения рассматривают только высоколиквидное имущество, которое можно будет без проблем реализовать.

Когда перед клиентом стоит выбор – оформлять краткосрочный или долгосрочный кредит, лучше остановиться на втором продукте. Во-первых, по нему установлены более низкие проценты ( от 6% годовых ). Во-вторых, за счет длительного термина погашения долга уменьшается размер ежемесячного платежа. Вносить взносы на выплату задолженности необходимо ежемесячно. Банки предлагают две схемы: аннуитетную и стандартную . Второй вариант более выгодный для клиента, так как переплата по нему будет на 20-30% меньше, по сравнению с аннуитетом.

Основные виды кредитования

Все кредитные отношения имеют ряд общий признаков, по которым можно выделить основные виды кредитования в современной экономической системе:

  • Виды кредитов могут различаться в зависимости от сроков. В международной классификации признают следующие три вида кредитов, сроки каждого из которых также могут различаться, в зависимости от страны: долгосрочный, среднесрочный и краткосрочный кредит.
  • Количество кредиторов также может меняться. Существуют кредиты с одним кредитором, кредиты за счет банковских консорциумов (объединений) и кредиты синдицированные (за счет третьего лица).

Видео (кликните для воспроизведения).

Кредиты могут предоставляться в нескольких формах – моновалютной (рублевые, долларовые), бивалютные (в двух валютах) и мультивалютные (в нескольких валютах).

Источники

Кредит на год долгосрочный или краткосрочный
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here